Bankrekening openen in Puerto Rico als niet-ingezetene

Puerto Rico is een Amerikaans territorium dat de Amerikaanse dollar gebruikt. De International Financial Center Regulatory Act (de wet op het internationale financiële centrum) staat instellingen met een vergunning toe depositorekeningen, betalingen, kredietverlening en bewaring aan te bieden aan buitenlandse personen. Voor niet-ingezetenen is de aantrekkingskracht een dollarrekening bij een instelling in een Amerikaanse tijdzone, meestal met digitale onboarding en bij sommige instellingen diensten voor digitale activa.

Kan ik als niet-ingezetene een bankrekening openen in Puerto Rico?

Ja, en bij een IFI bent u precies de beoogde klant. De wet staat IFI's toe deposito's aan te nemen van buitenlandse personen en verbiedt deposito's van inwoners van Puerto Rico en lokale bedrijven, afgezien van beperkte uitzonderingen voor andere financiële instellingen. Inwoners gebruiken in plaats daarvan lokale commerciële banken. Elke IFI beslist na haar eigen due diligence, en goedkeuring wordt nooit gegarandeerd.

IFI's zijn geen FDIC-verzekerde banken

De depositoverzekering van de FDIC (het Amerikaanse depositoverzekeringsfonds) dekt alleen deposito's bij FDIC-verzekerde banken en dekt niet het faillissement van een instelling die niet FDIC-verzekerd is. Een OCIF-vergunning op grond van Act 273 maakt een instelling niet FDIC-verzekerd; beschouw saldi bij een IFI dus als onverzekerd, tenzij de instelling voorkomt in de BankFind-tool van de FDIC. De wet weerspiegelt dit: het gestorte kapitaal van een IFI mag nooit onder 10% van de aangenomen deposito's dalen, tenzij die deposito's verzekerd zijn.

De hervorming van 2024

Act 44-2024, ondertekend op 16 februari 2024, heeft het regime aangescherpt, samen met een parallelle hervorming van de oudere wet voor internationale bankentiteiten (IBE's). Nieuwe IFI's hebben USD 10 miljoen aan initieel gestort kapitaal nodig en onbezwaarde activa die in Puerto Rico worden aangehouden; voor verlenging van de vergunning is een accountantsrapport vereist over de naleving van de Bank Secrecy Act (de Amerikaanse antiwitwaswet) en de OFAC-sanctieregels; en het bestuur moet een onafhankelijke bestuurder omvatten. IFI's mogen ook optreden als bewaarder van virtuele activa met een voorafgaande verklaring van geen bezwaar van de Commissioner (de toezichthouder), maar mogen niet als exchange (handelsplatform voor crypto) opereren.

Bankrekening openen in Puerto Rico als niet-ingezetene: vereisten

• Identiteitsverificatie voor elke rekeninghouder, bestuurder en uiteindelijk belanghebbende: paspoort plus een video- of selfiecontrole.
• Bewijs van uw woonadres en uw fiscale woonplaats, samen met het Amerikaanse belastingformulier waar de instelling om vraagt.
• Herkomst van de middelen en herkomst van het vermogen, met onderbouwende documenten.
• Voor bedrijven: oprichtingsdocumenten, een uittreksel uit het handelsregister, een eigendomsstructuur tot op de natuurlijke personen en een beschrijving van het bedrijf, de klanten en de verwachte geldstromen.
• Voor cryptogerelateerde activiteiten: walletadressen, afschriften van exchanges en een toelichting op hoe de activa zijn verworven.

Is Puerto Rico een belastingparadijs?

Niet voor rekeninghouders in het buitenland. Een rekening bij een IFI verandert niets aan waar u belasting betaalt. De fiscale stimuleringsregelingen van Puerto Rico voor particulieren gelden voor mensen die er echt naartoe verhuizen; volgens de Amerikaanse federale regels vereist bona fide residence (daadwerkelijk inwonerschap) een aanwezigheidstoets, doorgaans ten minste 183 dagen in het belastingjaar, geen fiscale thuisbasis (tax home) elders en geen nauwere band met een ander land. Een rekening openen is geen inwonerschap.

Redomiciled bereidt uw aanvraag voor en introduceert u bij IFI's die bij uw activiteit passen; elke instelling neemt haar eigen beslissing.