Nominee-bestuurders en lokale bestuurders

Voor niet-Amerikaanse groepen die de VS betreden, regelen wij een pakket tegen een vaste vergoeding met een Amerikaans partnerkantoor:

• Oprichting van een Delaware corporation, met akte van oprichting en de governancedocumenten (inschrijving op aandelen en bestuursbesluiten)
• IRS employer identification number (EIN)
• Registered agent in Delaware
• Een in de VS woonachtige bestuurder voor de vennootschap
• Postadres en doorsturen van post gedurende het eerste jaar
• Een intercompany-overeenkomst die de rollen van de Amerikaanse vennootschap en haar niet-Amerikaanse moeder vastlegt
• Een verrekenprijsrapport dat de marge van de Amerikaanse vennootschap onderbouwt, opgesteld volgens IRS-normen onder secties 482 en 6662 van de Internal Revenue Code

De VS kennen geen regel die een lokale bestuurder vereist, maar een in de VS woonachtige bestuurder en een gedocumenteerde intercompany-positie maken gesprekken met banken, betaaldienstverleners en de fiscus veel eenvoudiger. Sinds de definitieve regel van FinCEN, van kracht op 14 augustus 2026, dienen in de VS opgerichte vennootschappen geen meldingen van uiteindelijk belanghebbenden meer in onder de Corporate Transparency Act; banken verzamelen gegevens over uiteindelijk belanghebbenden nog steeds in hun eigen due diligence.

Elke vennootschap in Hongkong heeft een company secretary nodig die ofwel een natuurlijk persoon is die gewoonlijk in Hongkong woont, ofwel een kantoor met een vergunning als trust or company service provider (TCSP), plus ten minste één bestuurder die een natuurlijk persoon is. Wij regelen de company secretary met een vergunning, de aangewezen vertegenwoordiger en, waar gewenst, nominee-bestuurders en -aandeelhouders. Aandelen die een nominee houdt, gelden als gehouden door de uiteindelijk belanghebbende, die wordt vastgelegd in het Significant Controllers Register van de vennootschap, dat in Hongkong wordt bewaard en op verzoek openstaat voor de handhavingsinstanties.

Het Cypriotische recht staat nominee-bestuurders en nominee-aandeelhouders toe op grond van schriftelijke overeenkomsten. De nominee staat in de openbare registers van de Registrar; de uiteindelijk belanghebbende wordt gemeld bij het Cypriotische UBO-register, elk jaar bevestigd, en is niet openbaar voor het algemene publiek. Moet de vennootschap fiscaal inwoner van Cyprus zijn, dan moeten de bestuurders haar werkelijk vanuit Cyprus besturen; een nominee die alleen tekent, bereikt dat niet.

Nominee-bestuurders en -aandeelhouders zijn wettig in het VK, maar de transparantie is aangescherpt. Sinds 18 november 2025 moet elke nieuwe bestuurder en elke person with significant control (PSC) zijn identiteit verifiëren bij Companies House, en het PSC-register met de uiteindelijk belanghebbende is openbaar. Een nominee in het VK biedt daardoor beperkte privacy; hij helpt vooral wanneer de eigenaren geen bestuurder kunnen of willen zijn.

Elke Ierse vennootschap heeft ten minste één in de EER woonachtige bestuurder nodig, tenzij zij een borgstelling van EUR 25.000 op grond van Section 137 heeft. Wij regelen een in de EER woonachtige bestuurder via onze Ierse partner, wat voor banken vaak eenvoudiger is dan een structuur met alleen een borgstelling. Zie de pagina over Ierland voor details.

Een vennootschap in Singapore heeft ten minste één bestuurder nodig die gewoonlijk in Singapore woont. Sinds de Corporate Service Providers Act op 9 juni 2025 in werking trad, kunnen nominee-bestuurders alleen worden geregeld via bij ACRA geregistreerde corporate service providers, en wordt de nominee-status gemeld aan ACRA en getoond in het openbare profiel van de vennootschap, terwijl de identiteit van de opdrachtgever vertrouwelijk blijft.

Een Panamese S.A. heeft drie bestuurders en drie functionarissen nodig; advocatenkantoren leveren vaak nominees, zodat de eigenaar niet in het Public Registry staat, terwijl de uiteindelijk belanghebbende wordt gemeld aan een besloten register. Nevis-LLC's kunnen nominee-managers gebruiken, waarbij de uiteindelijk belanghebbende wordt bewaard door de registered agent met een vergunning. Zie de pagina's over Panama en Saint Kitts en Nevis.

Vennootschappen op de Kaaimaneilanden en de BVI zijn de standaardvehikels voor holdings en fondsen, en beide staan nominee-bestuurders en -aandeelhouders toe via corporate service providers met een vergunning. Geen van beide heeft een openbaar register van eigenaren. In beide wordt de uiteindelijk belanghebbende vastgelegd via de registered agent of corporate service provider en is die beschikbaar voor de autoriteiten, en sinds 2025 hebben beide een route ingevoerd waarlangs partijen die een rechtmatig belang kunnen aantonen inzage kunnen vragen.

Moet een vennootschap op de Kaaimaneilanden of de BVI substantie of werkelijk bestuur aantonen, dan regelen wij professionele lokale bestuurders die aan bestuursbesluiten deelnemen, niet alleen nominees die tekenen. Zie de pagina's over de Kaaimaneilanden en de Britse Maagdeneilanden.

Uruguayaanse en Paraguayaanse vennootschappen in buitenlandse handen hebben vaak een lokale bestuurder of wettelijke vertegenwoordiger nodig voor contacten met registers, banken en de belastingdienst. Wij regelen die via lokale kantoren met een vergunning. Eigendom wordt in geen van beide landen verborgen: de Uruguayaanse Wet 19.484 verplicht tot melding van aandeelhouders en uiteindelijk belanghebbenden aan een vertrouwelijk register bij de Centrale Bank, en de Paraguayaanse Wet 6446 van 2019 verplicht tot melding van uiteindelijk belanghebbenden bij een administratief register bij het ministerie van Economie. Geen van beide registers is openbaar. Zie de pagina's over Uruguay en Paraguay.