Servicios de directores nominales y residentes

Para grupos no estadounidenses que entran en EE. UU., organizamos un paquete de tarifa fija con una firma asociada en EE. UU.:

• Constitución de una corporation de Delaware, con el acta constitutiva y los documentos de gobierno (suscripción de acciones y resoluciones del directorio)
• Número de identificación de empleador del IRS (EIN)
• Agente registrado en Delaware
• Un director residente en EE. UU. para la sociedad
• Dirección postal y reenvío de correo durante el primer año
• Un acuerdo intercompañía que fija las funciones de la sociedad estadounidense y de su matriz no estadounidense
• Un informe de precios de transferencia que respalda el margen de la sociedad estadounidense, preparado según los estándares del IRS conforme a las secciones 482 y 6662 del Internal Revenue Code

EE. UU. no tiene ninguna norma que exija un director local, pero un director residente en EE. UU. y una posición intercompañía documentada facilitan mucho las conversaciones con bancos, proveedores de pagos y la administración tributaria. Desde la regla final de FinCEN, vigente desde el 14 de agosto de 2026, las sociedades constituidas en EE. UU. ya no presentan reportes de beneficiarios finales conforme a la Corporate Transparency Act; los bancos siguen recabando la información del beneficiario final en su propia debida diligencia.

Toda sociedad de Hong Kong necesita un secretario corporativo que sea una persona con residencia habitual en Hong Kong o una firma habilitada como proveedor de servicios fiduciarios o societarios (TCSP), además de al menos un director que sea persona física. Organizamos el secretario habilitado, el representante designado y, cuando se desea, directores y accionistas nominales. Las acciones en manos de un nominal se consideran en poder del beneficiario final, que queda inscrito en el Significant Controllers Register de la sociedad, que se conserva en Hong Kong y está a disposición de las autoridades policiales cuando lo solicitan.

La ley chipriota permite directores y accionistas nominales mediante acuerdos por escrito. El nominal figura en los registros públicos del Registrador; el beneficiario final se declara en el registro UBO de Chipre, se confirma cada año y no está abierto al público general. Cuando la sociedad debe ser residente fiscal en Chipre, los directores deben gestionarla realmente desde Chipre; un nominal que solo firma no lo logra.

Los directores y accionistas nominales son legales en el Reino Unido, pero la transparencia se ha endurecido. Desde el 18 de noviembre de 2025, todo nuevo director y toda persona con control significativo (PSC) debe verificar su identidad ante Companies House, y el registro PSC que muestra al beneficiario final es público. Por eso, un nominal en el Reino Unido ofrece una privacidad limitada; ayuda sobre todo cuando los propietarios no pueden o prefieren no actuar como directores.

Toda sociedad irlandesa necesita al menos un director residente en el EEE, salvo que tenga una fianza de EUR 25,000 conforme a la Section 137. Organizamos un director residente en el EEE a través de nuestro socio irlandés, lo que para los bancos suele ser más sencillo que una estructura basada solo en la fianza. Consulte la página de Irlanda para más detalles.

Una sociedad de Singapur necesita al menos un director con residencia habitual en Singapur. Desde que la Corporate Service Providers Act entró en vigor el 9 de junio de 2025, los directores nominales solo pueden organizarse a través de proveedores de servicios corporativos registrados ante ACRA, y la condición de nominal se declara a ACRA y se muestra en el perfil público de la sociedad, mientras que la identidad del mandante se mantiene confidencial.

Una S.A. panameña necesita tres directores y tres dignatarios; las firmas de abogados suelen proveer nominales para que el propietario no figure en el Registro Público, mientras que el beneficiario final se reporta a un registro privado. Las LLC de Nevis pueden usar administradores nominales, con el beneficiario final en poder del agente registrado habilitado. Consulte las páginas de Panamá y de San Cristóbal y Nieves.

Las sociedades de Caimán y de las BVI son los vehículos estándar para holdings y fondos, y ambas permiten directores y accionistas nominales a través de proveedores de servicios corporativos habilitados. Ninguna tiene un registro público de propietarios. En ambas, el beneficiario final queda registrado a través del agente registrado o del proveedor de servicios corporativos y está a disposición de las autoridades, y desde 2025 ambas han introducido una vía para que quienes puedan demostrar un interés legítimo soliciten acceso.

Cuando una sociedad de Caimán o de las BVI necesita demostrar sustancia o gestión real, organizamos directores residentes profesionales que participan en las decisiones del directorio, no solo nominales que firman. Consulte las páginas de las Islas Caimán y de las Islas Vírgenes Británicas.

Las sociedades uruguayas y paraguayas de propiedad extranjera suelen necesitar un director o representante legal local para tratar con los registros, los bancos y la oficina tributaria. Los organizamos a través de firmas locales habilitadas. La propiedad no se oculta en ninguno de los dos países: la Ley 19.484 de Uruguay exige reportar a los accionistas y beneficiarios finales a un registro confidencial del Banco Central, y la Ley 6446 de 2019 de Paraguay exige inscribir a los beneficiarios finales en un registro administrativo del Ministerio de Economía. Ninguno de los dos registros es público. Consulte las páginas de Uruguay y de Paraguay.